VAT OD A DO Z – Cykl podatki kompleksowo

Opis

Oferujemy kompleksowe nagrania ze szkoleń, które pozwalają na rozwijanie umiejętności w dowolnym miejscu i czasie.

Nasze materiały wideo obejmują szeroki zakres tematów, prowadzonych przez doświadczonego eksperta w dziedzinie podatków ⮕Dorotę Kosacką

PROGRAM NAGRANIA ZE SZKOLENIA VAT 2024 – kompleksowe zasady rozliczania

Kompleksowe szkolenia z VAT dla początkujących i zaawansowanych.

1. Czynności podlegające opodatkowaniu VAT i podatnicy VAT, w tym:

• dostawa towarów, świadczenie usług – zasady i praktyczne problemy,
• nieodpłatne czynności – kiedy należy rozliczyć VAT i na jakich zasadach, a kiedy nie ma takiego obowiązku,
• rozpoznanie podatnika VAT na przykładzie wybranych czynności (sprzedaż działek, najem, import usług),
• zwolnienie podmiotowe z VAT, czyli kiedy można i kiedy warto z niego korzystać.

2. Transakcje zagraniczne, w tym:

• dostawy towarów – zasady rozpoznawania poszczególnych grup czynności: eksport towarów, import towarów, WDT, WNT, WSTO i inne. Na co zwrócić uwagę ustalając z jakim rodzajem czynności mamy do czynienia,
• zasady opodatkowania i najczęstsze błędy przy opodatkowaniu poszczególnych rodzajów zagranicznych transakcji towarowych,
• usługi dla i od kontrahentów zagranicznych lub świadczone za granicą – zasady określania miejsca opodatkowania i stosowania preferencyjnych stawek VAT,
• kiedy występuje import usług, kiedy polski podatnik może mieć obowiązek rejestracji za granicą, na co zwrócić uwagę przy zagranicznych usługach.

3. Moment powstania obowiązku podatkowe, w tym:

• data dostawy – praktyczne aspekty, np.: wydanie dla przewoźnika, zamówienia przez Internet, pozostawienie towaru w magazynie do dyspozycji kontrahenta,
• protokół odbioru usług a data wykonania usługi,
• zaliczki, przedpłaty – czy każda zaliczka wywołuje skutki podatkowe,
• szczególne momenty powstania obowiązku podatkowe (np.: usługi budowlane, najem),
• refaktura za „media” a moment powstania obowiązku podatkowego.

4. Odliczanie VAT naliczonego, w tym:

• kiedy podatnik ma prawo do odliczenia,
• praktyczne zagadnienia związane z odliczenia podatku naliczonego (np.: odliczenie VAT z duplikatów, faktur zaliczkowych, odliczenie VAT z dokumentów celnych, paragonów, biletów, itp.),
• zakazy i ograniczenia w odliczaniu VAT naliczonego,
• odliczanie VAT z faktur wystawionych przez małych podatników rozliczających się metodą kasową,
• odliczenie VAT z faktur VAT RR,
• odliczanie VAT przy nabyciu paliwa – karty paliwowe,
• należyta staranność przy odliczaniu VAT,
• proporcjonalne zasady odliczenia VAT naliczonego – najważniejsze zasady.

5. Fakturowanie w VAT, w tym:

• omówienie najważniejszych elementów faktury i najczęstsze praktyczne błędy popełniane przy ich wystawianiu,
• zasady refakturowania,
• jakie błędy na fakturach pozbawiają prawa do odliczenia VAT naliczonego,
• jakie błędy na fakturach mogą mieć poważne konsekwencje podatkowe dla sprzedawcy,
• zasady korygowania błędów na fakturach.

6. Inne praktyczne zagadnienia związane z rozliczanie VAT, w tym:

• Świadczenia kompleksowe a stawki VAT,
• JPK VAT i oznaczenia GTU oraz kody procedur – na co warto zwrócić uwagę,
• Kasy rejestrujące – najważniejsze zasady ich stosowania,
• Mechanizm podzielonej płatności,
• Kontrole w VAT – na co zwrócić uwagę i jak się do nich przygotować.

Pytania i odpowiedzi.

---

---

---