Korekty w podatkach – KSeF, VAT, podatek dochodowy

Opis

 Oferujemy kompleksowe nagrania ze szkoleń, które pozwalają na rozwijanie umiejętności w dowolnym miejscu i czasie.

Nasze materiały wideo obejmują szeroki zakres tematów, prowadzonych przez doświadczonego eksperta w dziedzinie podatków ⮕Dorotę Kosacką

PROGRAM SZKOLENIA :

Korekty w podatkach – KSeF, VAT, podatek dochodowy

1. Zasady ujmowania korekt na minus u sprzedawcy, w tym:

• Ujmowanie korekt na minus w VAT w zależności od sposobu ich wystawienia (w KSEF i poza),
• Faktury korygujące w okresie przejściowym – kiedy stosujemy stare, a kiedy nowe zasady,
• Kiedy niezbędne jest potwierdzenie otrzymania faktury korygującej,
• Korekty na minus w podatku dochodowym – kiedy należy cofać się „wstecz”, a kiedy można je ująć na bieżąco,
• Korekta sprzedaży udokumentowanej fakturami i korekta sprzedaży paragonowej – różnice i praktyczne problemy,
• Wpływ KSEF na rozliczanie faktury korygujących.

2. Zasady ujmowania korekt na minus u nabywcy, w tym:

• Kiedy w VAT można ująć korektę na minus na bieżąco, a kiedy należy cofnąć się wstecz,
• Faktury korygujące na przełomie I/II 2026 – kiedy stosujemy stare, a kiedy nowe przepisy,
• Faktury korygujące na minus u nabywcy w podatku dochodowym,
• Faktury korygujące wynikające z błędu i innej oczywistej pomyłki oraz faktury korygujące dotyczące bieżących zdarzeń,
• Gdzie szukać dat istotnych dla ujęcia faktur korygujących.

3. Zasady ujmowania faktur korekt na plus u sprzedawcy, w tym:

• Kiedy w VAT należy cofnąć się wstecz, a kiedy można ująć fakturę korygującą na plus na bieżąco,
• Moment podwyższenia ceny a data wystawienia faktury korygujące – na co zwrócić uwagę,
• Czy ma znaczenie sposób, forma i termin wystawienia faktury korygującej,
• Korekty na plus w podatku dochodowym – okres do którego powinny być ujęte,
• Korekta na plus sprzedaży fakturowej i sprzedaży paragonowej.

4. Zasady ujmowania korekt na plus u nabywcy, w tym:

• W jakim okresie można odliczyć VAT naliczony z faktury korygującej na plus,
• Termin ujęcia faktur korygujących na plus w podatku dochodowym.

5. Praktyczne omówienie wybranych przypadków korekt w VAT i podatku dochodowym, w tym:

• Błędy w kwotach i stawkach na fakturach,
• Faktura na niewłaściwego kontrahenta,
• Podwójna faktura,
• Faktura wystawiona w wersji tradycyjnej a następnie przesłana do KSEF,
• Faktura wystawiona w KSEF ale niewidoczna dla nabywcy – jak naprawić błąd
• Zwroty, rabaty, bonusy roczne,
• Zwrot zaliczki a rozwiązanie umowy – różnice w ujęciu faktur korygujących,
• Spór z kontrahentem odnośnie prawidłowości faktury a ujęcie u sprzedawcy i nabywcy,
• Rabaty bezpośrednie i pośrednie,
• Inne ciekawe przypadki zgłoszone przez uczestników szkolenia.

6. Korekty – zagadnienia dodatkowe, w tym:

• Wpływ KSEF na zasady ujmowania faktur korygujących,
• Jak ustalać prawidłowo daty ujmowania korekt i gdzie można je znaleźć,
• Co należy traktować jako błąd lub inną oczywistą pomyłkę, a co jako bieżące zdarzenie,
• Różnice w terminach ujmowania faktury korygujących w VAT i podatku dochodowym,
• Faktury korygujące a brak transakcji – czy należy je ujmować,
• Najczęstsze błędy podatników dotyczące ujmowania korekt

7. Pytania i odpowiedzi