Opis
Zapraszamy Państwa na szkolenie online
“Praktyka podatkowa” – cykl praktycznych szkoleń, podczas których Dorota Kosacka – ulubiony i ceniony wykładowca wielu uczestników naszych szkoleń omówi w prosty sposób praktyczne, kontrowersyjne i trudne tematy.
Często będą to zagadnienia interdyscyplinarne, które aby prawidłowo rozliczyć trzeba połączyć wiedzę z zakresu różnych obszarów prawa.
Powiemy Państwu jak prawidłowo ująć dane zdarzenia podatkowe, jakie jest aktualne stanowisko organów podatkowych i jakich błędów unikać.
Temat:
Korekty w podatkach – KSeF, VAT, Podatek dochodowy
Wykładowca: Dorota Kosacka
TERMIN – 15 kwietnia, godz. 09:00 – 12:00
Koszt szkolenia: 320zł brutto/os.
CEL SZKOLENIA
Praktyczne omówienie zasad ujmowania faktur korygujących w VAT i podatkach dochodowych, z uwzględnieniem zmian związanych z KSeF oraz przepisów obowiązujących w okresie przejściowym. Szkolenie wyjaśni, kiedy korekty należy ujmować na bieżąco, a kiedy wstecz, jak ustalać właściwe daty ich rozliczenia oraz jak unikać najczęstszych błędów.
Szczególny nacisk zostanie położony na praktyczne przykłady, w tym sytuacje problemowe związane z błędami na fakturach, rabatami, zwrotami, sporami z kontrahentami czy dokumentowaniem transakcji w KSeF.
ADRESACI SZKOLENIA
Księgowi, główni księgowi, pracownicy działów księgowości i podatków, doradcy podatkowi, pracownicy biur rachunkowych oraz osoby odpowiedzialne za rozliczenia VAT i podatków dochodowych.
PLAN SZKOLENIA
1. Zasady ujmowania korekt na minus u sprzedawcy, w tym:
– Ujmowanie korekt na minus w VAT w zależności od sposobu ich wystawienia (w KSEF i poza),
– Faktury korygujące w okresie przejściowym – kiedy stosujemy stare, a kiedy nowe zasady,
– Kiedy niezbędne jest potwierdzenie otrzymania faktury korygującej,
– Korekty na minus w podatku dochodowym – kiedy należy cofać się „wstecz”, a kiedy można je ująć na bieżąco,
– Korekta sprzedaży udokumentowanej fakturami i korekta sprzedaży paragonowej – różnice i praktyczne problemy,
– Wpływ KSEF na rozliczanie faktury korygujących.
2. Zasady ujmowania korekt na minus u nabywcy, w tym:
– Kiedy w VAT można ująć korektę na minus na bieżąco, a kiedy należy cofnąć się wstecz,
– Faktury korygujące na przełomie I/II 2026 – kiedy stosujemy stare, a kiedy nowe przepisy,
– Faktury korygujące na minus u nabywcy w podatku dochodowym,
– Faktury korygujące wynikające z błędu i innej oczywistej pomyłki oraz faktury korygujące dotyczące bieżących zdarzeń,
– Gdzie szukać dat istotnych dla ujęcia faktur korygujących.
3. Zasady ujmowania faktur korekt na plus u sprzedawcy, w tym:
– Kiedy w VAT należy cofnąć się wstecz, a kiedy można ująć fakturę korygującą na plus na bieżąco,
– Moment podwyższenia ceny a data wystawienia faktury korygujące – na co zwrócić uwagę,
– Czy ma znaczenie sposób, forma i termin wystawienia faktury korygującej,
– Korekty na plus w podatku dochodowym – okres do którego powinny być ujęte,
– Korekta na plus sprzedaży fakturowej i sprzedaży paragonowej.
4. Zasady ujmowania korekt na plus u nabywcy, w tym:
– W jakim okresie można odliczyć VAT naliczony z faktury korygującej na plus,
– Termin ujęcia faktur korygujących na plus w podatku dochodowym.
5. Praktyczne omówienie wybranych przypadków korekt w VAT i podatku dochodowym, w tym:
– Błędy w kwotach i stawkach na fakturach,
– Faktura na niewłaściwego kontrahenta,
– Podwójna faktura,
– Faktura wystawiona w wersji tradycyjnej a następnie przesłana do KSEF,
– Faktura wystawiona w KSEF ale niewidoczna dla nabywcy – jak naprawić błąd
– Zwroty, rabaty, bonusy roczne,
– Zwrot zaliczki a rozwiązanie umowy – różnice w ujęciu faktur korygujących,
– Spór z kontrahentem odnośnie prawidłowości faktury a ujęcie u sprzedawcy i nabywcy,
– Rabaty bezpośrednie i pośrednie,
– Inne ciekawe przypadki zgłoszone przez uczestników szkolenia.
6. Korekty – zagadnienia dodatkowe, w tym:
– Wpływ KSEF na zasady ujmowania faktur korygujących,
– Jak ustalać prawidłowo daty ujmowania korekt i gdzie można je znaleźć,
– Co należy traktować jako błąd lub inną oczywistą pomyłkę, a co jako bieżące zdarzenie,
– Różnice w terminach ujmowania faktury korygujących w VAT i podatku dochodowym,
– Faktury korygujące a brak transakcji – czy należy je ujmować,
– Najczęstsze błędy podatników dotyczące ujmowania korekt
7. Pytania i odpowiedzi
WYKŁADOWCA
Dorota Kosacka – Doradca podatkowy (nr wpisu 06598), członek zarządu DK Doradztwo sp. z o.o. i DBO Polska sp. z o.o., ceniony wykładowca na organizowanych w całym kraju konferencjach i szkoleniach z prawa podatkowego.Wybitny ekspert z zakresu prawa podatkowego oraz problematyki postępowań podatkowych i sądowo-administracyjnych. Specjalizuje się w szczególności w podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowym. Doświadczony, uznany i ceniony konsultant wielu firm, doradza klientom w skomplikowanych transakcjach gospodarczych, przeprowadza audyty podatkowe, doradza w zakresie cen transferowych. Reprezentuje klientów przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi, w tym Naczelnym Sądem Administracyjnym.
INFORMACJE TECHNICZNE O WEBINARIUM
- Webinarium jest przeznaczone do oglądania na żywo
- Osoby, które zapiszą się na webinarium otrzymają w osobnym mailu zaproszenie z linkiem do webinarium.
- W trakcie trwania webinarium będzie możliwość zadawania pytań na czacie, które są zgodne z tematem webinarium.
- Po webinarium Uczestnicy na adres mailowy otrzymają materiały dydaktyczne oraz certyfikat ukończenia szkolenia online.
WARUNKI UZYSKANIA CERTYFIKATU
Warunkiem uzyskania certyfikatu jest obecność na szkoleniu weryfikowana przez organizatora po jego zakończeniu.
MIEJSCE SZKOLENIA
Szkolenie online – uczestnicy otrzymają na podany w zgłoszeniu adres mailowy zaproszenie z linkiem do szkolenia.
KOSZT SZKOLENIA
320zł brutto/os.
Cena obejmuje: wykład online, materiały szkoleniowe, certyfikat poświadczający ukończenie szkolenia online (w formacie pdf). Opłaty prosimy dokonać najpóźniej dwa dni przed szkoleniem.
ZGŁOSZENIA
Zgłoszenie uczestnictwa w formie papierowej mogą Państwo dokonać na stronie: www.kosacka.pl
Więcej informacji można uzyskać pod numerem telefonu 85 831 13 30 lub 790 550 791
Uwaga! Jeżeli Państwa udział w szkoleniu jest finansowany w całości lub częściowo ze środków publicznych prosimy o dołączenia do zgłoszenia wypełnionego oświadczenia.
Doradca Podatkowy uczestniczący w naszym szkoleniu zdobywa 5 punktów do oceny podnoszenia kwalifikacji zawodowych
ANKIETA
Zachęcamy Państwa do wypełnienia ankiety i przesłania jej na adres: sklep@dbopolska.pl. Będziemy wdzięczni za Państwa ocenę i wszelkie uwagi, które pomogą nam polepszać jakość organizowanych przez nas szkoleń.
REKLAMACJA
Wszelkie reklamacje w zakresie niewykonania bądź nienależytego wykonania świadczonych przez nas usług szkoleniowych mogą Państwo zgłaszać drukując, wypełniając i podpisując formularz reklamacyjny przesyłając jego skan na adres: sklep@dbopolska.pl
Reklamację można składać w terminie 7 dni od zakończenia szkolenia. Odpowiedź na reklamację zostanie udzielona w terminie 14 dni od otrzymania reklamacji.
Zasady zgłaszania reklamacji znajdą Państwo tutaj.
