VAT 2024 – zmiany w przepisach oraz 20 nurtujących problemów w rozliczaniu VAT

Opis

Oferujemy kompleksowe nagrania ze szkoleń, które pozwalają na rozwijanie umiejętności w dowolnym miejscu i czasie.

Nasze materiały wideo obejmują szeroki zakres tematów, prowadzonych przez doświadczonego eksperta w dziedzinie podatków ⮕Dorotę Kosacką

PROGRAM NAGRANIA ZE SZKOLENIA VAT 2024 – zmiany w przepisach oraz 20 nurtujących problemów w
rozliczaniu VAT

I. VAT – zmiany w 2024 r., w tym:

• Zmiany stawek VAT w 2024 r. – usługi kosmetyczne oraz żywność,
• Stosowanie stawek VAT na przełomie nowych i starych regulacji – zaliczki, korekty, zwroty, rabaty,
• Zmiany od 1 lipca 2024 r. – wdrożenie dyrektywy DAC7,
• Jakie czynności będą raportowane przez platformy i jakie praktyczne znaczenie ma to dla podatników,
• Obowiązki platform, w szczególności w zakresie należytej staranności,
• Wsteczne raportowanie za 2023 r. – wyzwania i ryzyka dla podatników,
• Zmiana terminu wprowadzenia obowiązkowego KSeF,
• Opłaty za opakowania plastikowe od 1 stycznia 2024 r. a VAT,
• Obowiązki dostawców usług płatniczych od 1 stycznia 2024 r. a praktyczne skutki dla
  pozostałych podatników.

II. 20 nurtujących praktycznych problemów w VAT

1. Sprzedaż samochodów i nieruchomości a obowiązek korekty VAT naliczonego, czyli kiedy w przypadku sprzedaży samochodów i nieruchomości należy dokonać korekty VAT naliczonego i jak go w praktyce policzyć.
2. Nieodpłatne przekazanie towarów kontrahentom, czyli kiedy podlega opodatkowaniu VAT, a kiedy VAT nie występuje, w tym próbki i prezenty z logo firmy.
3. Nieodpłatne czynności na rzecz pracowników, czyli prezenty dla pracowników, pakiety medyczne, karty multisport i inne świadczenia dla pracowników i zasady ich rozliczania w VAT w świetle najnowszych orzeczeń NSA.
4. Usługi transportowe – kiedy są elementem ceny za dostawę towarów a kiedy odrębnym świadczeniem usług.
5. Faktury z błędnie naliczonym VAT, czyli czy i kiedy można z nich odliczyć VAT, w tym faktury z zawyżoną stawką VAT, błędne opodatkowanie czynności zwolnionych lub niepodlegających opodatkowaniu w Polsce.
6. Transakcje łańcuchowe, czyli na co zwrócić uwagę jeżeli w przypadku dostaw do krajów UE lub poza występują trzy podmioty. Jak zmieniają się zasady opodatkowania w zależności od warunków dostaw.
7. Refakturowanie, czyli kiedy jest to faktycznie refakturowanie, a kiedy element kalkulacyjny ceny za usługę, stawka VAT i moment powstania obowiązku podatkowe w przypadku
   refakturowania.
8. Zapłata przelewem a kasy rejestrujące, czyli kiedy zapłata przelewem zwalnia z obowiązku stosowania kas rejestrujących, a kiedy jest ona konieczna pomimo otrzymania zapłaty w tej formie.
9. Brak NIP na paragonie, czyli co zrobić jeżeli kontrahent domaga się wystawienia w takiej sytuacji faktury na firmę.
10. Faktura na błędnego kontrahenta, czyli jak prawidłowo dokonać korekty.
11. Najem – najczęstsze błędy w VAT, czyli stawki VAT w przypadku usług najmu oraz najem prywatny a inna działalność gospodarcza w VAT.
12. Opóźnione otrzymanie faktur od kontrahentów zagranicznych, czyli jak w takiej sytuacji rozliczyć import usług i wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów.
13. Zaliczki w VAT, czyli czy każdy przelew jest zaliczką/przedpłatą i kiedy zmniejszyć VAT w przypadku faktury korygującej związanej ze zwrotem zaliczki.
14. Faktury korygujące na minus, czyli najczęstsze praktyczne problemy związane z ich ujmowaniem.
15. Kwestionowanie kwoty należności na fakturze, a odliczenie VAT i ulga na złe długi – na co zwrócić uwagę, aby uniknąć problemów.
16. Niedobory, ubytki, zaniechane inwestycje, czyli kiedy konieczna jest korekta VAT naliczonego, a kiedy można jej uniknąć.
17. Korekta faktury do „zera” i ponowne wystawienia faktury, czyli jakie praktyczne problemy mogą wyniknąć ze stosowania takiej praktyki korygowania faktury i kiedy jest to
    dopuszczalne?
18. Graniczny termin na wystawienie faktury korygującej, czyli praktyczne problemy ze zwrotami i korektami odległych podatkowo okresów.
19. Brak kontrahenta na białej liście a prawo do odliczenia VAT naliczonego.
20. Kontrola VAT, czyli główne obszary zainteresowania organów podatkowych.

II. Omówienie najnowszych interpretacji organów podatkowych, wyroków sądów administracyjnych i wyroków TSUE.

IV. Pytania i odpowiedz

---

---

---